คู่มือ e-Tax (ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์)
ตั้งค่าข้อมูลผู้ประกอบการ ออกเอกสารภาษี และส่งข้อมูลให้กรมสรรพากร
e-Tax คืออะไร
ระบบออกเอกสารภาษีตามข้อกำหนดกรมสรรพากร (RD) ให้ร้านที่จดทะเบียน VAT — ใบกำกับภาษีอย่างย่อ (ABB) ออกอัตโนมัติทุกครั้งที่ปิดบิล ส่วนใบกำกับภาษีเต็มรูป (TIV) ใบลดหนี้ (CRN) และใบเพิ่มหนี้ (DBN) ออกเมื่อจำเป็น หน้านี้อธิบายภาพรวม ส่วนรายละเอียดของแต่ละหน้าอยู่ในคู่มือย่อยด้านล่าง
ออก ABB อัตโนมัติเมื่อปิดบิล
พนักงานไม่ต้องกดอะไรเพิ่ม — ทุกบิลที่ชำระเงินเสร็จจะได้เลขที่เอกสารและถูกบันทึกไว้
ปิดบิลที่ POS
รับชำระเงินตามปกติ ระบบส่งสัญญาณ bill.paid ออกไป
ออกเลขที่เอกสาร
รันเลขแยกตาม สาขา / ประเภทเอกสาร / ปี พ.ศ. ไม่ข้ามและไม่ซ้ำ
บันทึกเอกสาร
เก็บรายการสินค้า ยอด VAT และข้อมูลผู้ประกอบการไว้ในเอกสาร
สรุปรายเดือน
ABB ไม่ส่งทีละใบ แต่รวมเป็นยอดสรุปรายเดือนต่อสาขาส่งให้สรรพากร
ออกเอกสารเต็มรูปและเอกสารแก้ไข
เมื่อลูกค้าขอใบกำกับภาษีเต็มรูป หรือเมื่อมีการคืนเงินหรือเรียกเก็บเพิ่ม
ลูกค้าแจ้งความประสงค์
ขอใบกำกับภาษีเต็มรูป (TIV) พร้อมเลขประจำตัวผู้เสียภาษีและที่อยู่
ออกเอกสาร
ออก TIV โดยอ้างอิงบิลเดิม ระบบสร้าง PDF และส่งอีเมลให้ผู้ซื้อ
แก้ไขภายหลัง
คืนเงินออกใบลดหนี้ (CRN) เรียกเก็บเพิ่มออกใบเพิ่มหนี้ (DBN) โดยอ้างอิงเอกสารเดิมเสมอ
ส่งกรมสรรพากร
ระบบส่ง XML ที่ลงลายมือชื่อดิจิทัลแล้วให้ผู้ให้บริการ และติดตามสถานะจนได้ผลตอบกลับ
ประเภทเอกสารและองค์ประกอบสำคัญ
ABB — ใบกำกับภาษีอย่างย่อ
ออกอัตโนมัติทุกบิล ใช้กับลูกค้าหน้าร้านทั่วไป ไม่ส่งทีละใบแต่รวมเป็นสรุปรายเดือน
TIV — ใบกำกับภาษีเต็มรูป
ออกเมื่อผู้ซื้อขอ ต้องมีชื่อ ที่อยู่ และเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของผู้ซื้อ
CRN — ใบลดหนี้
ใช้เมื่อคืนเงิน ต้องอ้างอิงเลขที่เอกสารเดิมเสมอ ห้ามลบหรือแก้เอกสารเดิม
DBN — ใบเพิ่มหนี้
ใช้เมื่อเรียกเก็บเพิ่มจากเอกสารเดิม อ้างอิงเอกสารเดิมเช่นเดียวกับ CRN
เลขที่เอกสาร
รูปแบบ {DOCTYPE}-{รหัสสาขา}-{ปี พ.ศ.}-{ลำดับ 5 หลัก} เดินหน้าอย่างเดียว ไม่ข้ามเลข
ใบรับรองดิจิทัล
ไฟล์ PKCS#12 ต่อผู้เช่า ใช้ลงลายมือชื่อ XML เก็บแบบเข้ารหัส ไม่แสดงย้อนกลับ
หน้าที่เกี่ยวข้อง
| หน้า | ใครใช้ และใช้ทำอะไร |
|---|---|
| ตั้งค่า e-Tax | ผู้จัดการ — ตั้งเลขประจำตัวผู้เสียภาษี ชื่อนิติบุคคล ที่อยู่ รหัสสาขา โหมด VAT และอัปโหลดใบรับรอง |
| เอกสารภาษี | ผู้จัดการและฝ่ายบัญชี — ค้นหาเอกสารที่ออกแล้ว ดูสถานะการส่งสรรพากร พิมพ์ หรือส่งใหม่ |
| สรุป ABB รายเดือน | ฝ่ายบัญชี — ตรวจและสร้างยอดสรุป ABB รายเดือนต่อสาขาก่อนนำส่ง |
หน้าจอจริง
ภาพจากระบบจริง ใช้เทียบเวลาทำตามขั้นตอน
ตั้งค่า e-Tax
ฟอร์มข้อมูลผู้ประกอบการ โหมด VAT และการอัปโหลดใบรับรอง
เอกสารภาษี
รายการเอกสารที่ออกแล้ว พร้อมสถานะการนำส่ง
สรุป ABB รายเดือน
ยอดสรุป ABB รายเดือนแยกตามสาขา
เริ่มใช้งานครั้งแรก
ทำตามลำดับนี้ก่อนเปิดขายจริง
- 1
กรอกข้อมูลผู้ประกอบการให้ครบ — เลขประจำตัวผู้เสียภาษี ชื่อนิติบุคคล ที่อยู่ และรหัสสาขา (สำนักงานใหญ่ใช้ 00000)
- 2
เลือกโหมด VAT ให้ตรงกับวิธีตั้งราคาของร้าน (รวมภาษีหรือแยกภาษี) — ตั้งผิดจะทำให้ยอด VAT ในเอกสารผิดทั้งหมด
- 3
อัปโหลดใบรับรองดิจิทัล หากยังไม่มี ระบบจะออกเอกสารได้แต่ XML จะไม่ถูกลงลายมือชื่อ
- 4
ทดลองปิดบิลหนึ่งใบ แล้วเปิดหน้าเอกสารภาษีเพื่อยืนยันว่ามี ABB เกิดขึ้นจริงพร้อมเลขที่เอกสาร
- 5
สิ้นเดือน ตรวจหน้าสรุป ABB รายเดือนของทุกสาขาก่อนนำส่ง